【初心者向け】新NISAのメリット・デメリットをわかりやすく解説｜始める前に知るべきこと

「新NISAってよく聞くけど、結局なにがいいの？」
「本当にやったほうがいいの？」
「デメリットはないの？」

そんな疑問を持っている方は多いと思います。

新NISAは、投資で得た利益に税金がかからない制度です。
通常、株や投資信託で利益が出ると約20％の税金がかかりますが、新NISAでは一定の範囲でその税金が非課税になります。

ただし、メリットだけを見て始めると後悔する可能性もあります。

この記事では、

• 新NISAのメリット
• 新NISAのデメリット
• どんな人に向いているか
• 始める前に知っておきたい注意点

を初心者向けにわかりやすく解説します。

新NISAとは？

新NISAとは、株や投資信託で得た利益が非課税になる制度です。

通常、株式や投資信託の売却益や配当金には約20％の税金がかかります。
しかし、NISA口座で保有している一定の金融商品から得た利益は非課税になります。

2024年から始まった新NISAでは、主に次の3つが大きな特徴です。

• 非課税保有期間が無期限
• 生涯の非課税保有限度額が1,800万円
• つみたて投資枠と成長投資枠を併用できる

この制度変更によって、旧NISAよりもかなり使いやすくなりました。

新NISAのメリット

① 利益に税金がかからない

新NISA最大のメリットはこれです。

通常口座で10万円の利益が出た場合、約2万円が税金で引かれます。
一方で新NISAなら、その10万円をそのまま受け取れます。

長期で見ると、この差はかなり大きくなります。

例えるなら、刃こぼれしない刃だと思ってもらえればと思います。
普通の口座では税金で少しずつ切れ味が落ちますが、新NISAなら利益をそのまま積み上げやすいです。

② 非課税期間が無期限

旧NISAには非課税で持てる期間に上限がありました。
新NISAではこの期間が無期限になったため、焦って売る必要がなくなりました。長期投資と非常に相性が良い制度です。

③ 生涯投資枠が大きい

新NISAでは、生涯の非課税保有限度額が1,800万円です。
そのうち、成長投資枠で使える上限は1,200万円です。
また、年間投資枠はつみたて投資枠120万円、成長投資枠240万円です。

つみたて投資枠は、長期・積立・分散投資向きの商品が中心です。
一方、個別株は基本的に成長投資枠で買うことになります。

④ 少額から始められる

新NISAは「大金持ち向けの制度」ではありません。

金融機関によっては、投資信託を100円から積み立てできるケースもあり、初心者でも始めやすいのが魅力です。
金融庁も、NISAを長期・積立・分散投資を後押しする制度として案内しています。

⑤ 長期投資の習慣がつきやすい

新NISAは、短期で売買を繰り返す制度というより、長期でコツコツ資産形成をする人向けです。

税制面で優遇されるため、「焦らず積み立てる」という投資の基本を身につけやすい制度です。金融庁も、新NISAを長期・安定的な資産形成を支援する制度として位置づけています。

新NISAのデメリット

① 元本保証ではない

当たり前ですが、新NISAは預金ではありません。

投資する商品によっては値下がりします。
制度が非課税でも、投資対象が下がれば損をする可能性はあります。

② 何を買うかは自分で決める必要がある

新NISAは制度としては優秀ですが、何を買っても勝てる魔法の制度ではありません。

商品選びを間違えると、値動きの大きさに耐えられず、途中でやめてしまうこともあります。

初心者はまず、低コストの投資信託や広く分散された商品から考えるのが無難です。

③ 損失が出ても損益通算や繰越控除に使えない

新NISAでは利益が非課税になる一方で、損失が出ても課税口座の利益と損益通算したり、繰越控除に使ったりできません。
通常の課税口座では一定の条件で損益通算や繰越控除を考えられますが、NISA口座の損失には使えません。

④ 配当金の受け取り方に注意が必要

NISAで買った上場株式やETFなどの配当金を非課税にするには、証券口座で受け取る設定にしておく必要があります。
具体的には、株式数比例配分方式を選んでおく必要があります。証券会社を経由せず、発行会社から直接受け取る方式だと課税扱いになることがあります。

なお、国税庁のQ&Aでは、公募株式投資信託の分配金については、この設定がなくても非課税の適用を受けられると説明されています。

つまり初心者の方は、

• 個別株やETFの配当をNISAで非課税にしたい
  → 証券口座で受け取る設定を確認する
• 投資信託の分配金
  → 上記の設定の論点は基本的に気にしなくてよい

と覚えておくと分かりやすいです。

新NISAはこんな人に向いている

• 投資初心者
• 長期でコツコツ積み立てたい人
• 税金をなるべく減らしたい人
• 老後資金や将来資金を準備したい人

逆に、

• 短期で一気に儲けたい人
• 値動きに耐えられない人
• 生活防衛資金がない人

は、まずは制度より先に土台を整えたほうが良いです。

マロサ的な考え方

マロサとしては、新NISAは「投資初心者が最初に使うべき制度」だと思っています。

理由はシンプルで、

• 税金がかからない
• 少額から始められる
• 長期投資と相性が良い

からです。

ただし、制度が良くても無理な金額を入れるのはNGです。
生活防衛資金を確保したうえで、毎月無理のない金額を積み立てるのが一番続きやすいと感じています。

マロサ的には、新NISAは魔王を倒すための聖剣になり得る武器だと思っています。
ただし、聖剣だけでは戦えません。

損失という攻撃を受ける可能性がある以上、

• 給与所得の盾
• 生活防衛資金の鎧

この2つがあって、はじめて安心して戦えます。

まとめ

新NISAのメリットは、

• 利益が非課税
• 非課税期間が無期限
• 生涯投資枠が大きい
• 少額から始められる
• 長期投資に向いている

ことです。

一方でデメリットは、

• 元本保証ではない
• 商品選びは自分で必要
• 損失が出ても損益通算や繰越控除に使えない
• 配当の受け取り設定に注意が必要

ことです。

結論として、新NISAはとても優れた制度です。
ただし、制度だけを信じるのではなく、

• 生活防衛資金
• 商品選び
• 継続できる金額
• 配当の受け取り設定

をセットで考えることが大切です。

※投資には元本割れのリスクがあります。
本記事は特定の投資行動を推奨するものではなく、あくまで考え方の共有として参考にしてください。

マロサ

サラリーマン投資家

2011年から株式投資を始めたサラリーマン投資家です。 これまで相場の上げ下げを経験しながら、失敗も含め多くの学びを得てきました。 「人生とは投資の連続である」という考えのもと、 お金の投資だけでなく、時間・経験・挑戦といった “人生の投資” についても考えながら、これから資産形成を始める方に少しでも役立つ情報を発信していきます。